كيفية تقديم وسداد إقرارات ضريبة المرتبات (الشهرى والربع سنوى) إلكترونيًا
تُعد منظومة توحيد أسس ومعايير احتساب ضريبة الأجور والمرتبات التابعة لمصلحة الضرائب المصرية خطوة هامة لحساب الضريبة تلقائيًا وبأعلى دقة.
مواعيد وأنواع الالتزامات المطلوب تقديمها:
- نموذج الاحتساب الشهري: يُقدم شهرياً في موعد أقصاه يوم 15 من الشهر التالي للشهر المستحق (مثال: إقرار شهر يونيو يُقدم في موعد أقصاه 15 يوليو).
- نموذج الاحتساب الربع سنوي (نموذج 4 مرتبات): يُقدم كل 3 أشهر خلال الشهر التالي لنهاية الربع (مثال: الربع الثاني يُقدم في موعد أقصاه 31 يوليو).
- التسوية السنوية: تُقدم في نهاية السنة لمعادلة المستحقات والتأكد من استيفاء الالتزامات الضريبية كافة ( تقدم فى موعد اقصاه 31 يناير ( مهلة شهر من انتهاء السنة ) عن الفترة من 1 يناير حتى 31 ديسمبر ).
كيفية تقديم وسداد إقرارات ضريبة المرتبات (الشهرى والربع سنوى) إلكترونيًا.
أولًا: تقديم نموذج الاحتساب الشهري (طريقتان)
1. طريقة الرفع السريع بواسطة شيت الإكسيل (CSV):
إذا كان لديك عدد كبير من الموظفين أو كنت قد أعددت البيانات سابقاً، يمكنك استخدام شيت الإكسيل المخصص ( موجود داخل نموذج الاحتساب الشهرى):
- قم بإعداد وتعديل بيانات الموظفين (المرتبات، التعيينات الجديدة، الاستقالات، التغيرات التأمينية) على شيت الإكسيل الخاص بالمنظومة.
- احفظ الملف بصيغة CSV.
- اذهب لتبويب النماذج ← إضافة نموذج ← حدد الشهر والسنة، ثم اضغط تحميل وقم برفع الملف.
- اضغط احتساب لترجمة البيانات قادمةً من الملف.
- انتقل لشاشة بيانات نموذج الاحتساب واختر نوع الصرفية: صرفية أساسية.
- اضغط احتساب مرة أخرى لتظهر ضريبة الشهداء وضريبة المرتبات المستحقة تلقائيًا، ثم اضغط تقديم.
2. طريقة الإدخال اليدوي خطوة بخطوة:
1- اختيار النموذج والفترة الضريبية: الدخول إلى المنظومة.
- اضغط على تبويب النماذج من الشاشة الرئيسية، ثم إضافة نموذج.
- اختر نموذج الاحتساب الشهري لضريبة المرتبات.
- حدد الشهر والسنة واضغط موافق.
2 - إدخال البيانات الأساسية للموظف: بيانات الرواتب - الشاشة الأولى.
- من تبويب البيانات الأساسية اضغط إضافة.
- أدخل كود الموظف (مثال: 01)، اسم الموظف، الرقم القومي ورقم التليفون.
- حدد نوع الجنسية والحالة التعاقدية (مصري - بدون عقد / بعقد).
- اختر المعاملة الضريبية (عمالة دائمة/مؤقتة) ومُدة العمل (30 يوماً).
- اضغط احتساب ثم حفظ كمسودة.
3 - تسجيل بيانات التأمينات والاستحقاقات: بيانات الرواتب - الشاشتان الثانية والثالثة.
1. انتقل لتبويب التأمينات:
- أدخل الرقم التأميني للموظف وتاريخ الالتحاق بالتأمينات.
- أدخل الأجر الشامل (الحد الأدنى للأجر التأميني للسنة.
- أدخل حصة المنشأة (الأجر التأميني × 18.75%) ثم اضغط احتساب وحفظ كمسودة.
2. انتقل لتبويب الاستحقاقات:
- أدخل المرتب الأساسي واضغط احتساب ثم حفظ كمسودة.
4 - مراجعة الإجمالي والتقديم:بيانات نموذج الاحتساب الشهري.
- انتقل لـ بيانات نموذج الاحتساب الشهري واختر نوع الصرفية: صرفية أساسية.
- مراجعة إجمالي الضريبة المستحقة وضريبة الشهداء، ثم اضغط احتساب > تقديم.
ثانياً: كيفية سداد الضريبة إلكترونيًا فور التقديم
بعد الانتهاء من تقديم نموذج الاحتساب الشهري، يمكنك السداد المباشر خطوة بخطوة:
- اذهب من القائمة الرئيسية إلى التزامات السداد أو إقرارات ← المدفوعات المرتبطة بمنظومة الميكنة الشاملة.
- تظهر لك مطالبة السداد المرتبطة بـ ضريبة المرتبات تلقائيًا.
- اختر طريقة السداد المناسبة:
- عن طريق بطاقات الائتمان: للسداد المباشر إلكترونيا عبر المنظومة.
- عن طريق قنوات أخرى: لاستخراج رقم أمر سداد (مطالبة) والدفع عبر البنك أو المأمورية.
ثالثًا: خطوات تقديم وطباعة نموذج الاحتساب الربع سنوي (نموذج 4 مرتبات).
1 - بدء إضافة النموذج الربع سنوي:تحديد الفترة الضريبية.
- من تبويب النماذج اضغط على إضافة نموذج واختر نموذج الاحتساب الربع سنوي.
- حدد الربع المطلوب (مثال: الربع الثاني من 01/04 إلى 30/06).
- من داخل نموذج 4 ← اختر نوع الجهة: غير خاضع لقانون الخدمة المدنية.
2 - إدخال بيانات السداد والكود الإلكتروني:مراجعة الأشهر وتأكيد التوريد.
- تظهر بيانات الشهور الثلاثة تلقائياً في نموذج إحصائي لتجميع الأجور والسداد.
- أدخل رقم الكود الإلكتروني الخاص بمأمورية الضرائب التابع لها.
- أدخل تاريخ التوريد (تاريخ سداد ضريبة كل شهر من أشهر الربع).
3 - الاحتساب والتقديم:الحفظ والتأكيد.
- اضغط احتساب واقبل التنبيهات النمطية الظاهرة.
- اضغط تقديم لتأكيد الإرسال وتظهر رسالة تم تقديم النموذج بنجاح.
4 - تحميل نموذج 4 مرتبات PDF:طباعة المستند الرسمي.
- الذهاب إلى النماذج ← اختيار التصفية تم تقديمه.
- اختر نموذج الاحتساب الربع سنوي واضغط على طباعة نموذج لتنزيله ملف PDF لاستخدامه أمام الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي والمأموريات الضريبية.
نصائح وإرشادات هامة:
- تعديل الملفات قبل الرفع: إذا قمت بالتحميل من شيت الإكسيل (CSV)، تأكد من مراجعة قيم الخانات بعناية ومطابقة الموظفين قبل الضغط على تقديم النهائي.
- تخطي الرسائل البرتقالية: تنبيهات المواعيد باللون البرتقالي إرشادية وتتيح الاستمرار، في حين يمنع النظام التقديم عند وجود خطأ باللون الأحمر.
- الدعم الفني والشكاوى: عند اختيار الربع الحالي ووجود بيانات رربع سابق تظهر خطأً، يتوجب الاتصال فورًا بالخط الساخن للمصلحة لتسجيل شكوى تقنية.
رابط موضوع دليلك الشامل لفهم "ضريبة المرتبات": كيف تُحسب ؟
تعليقات
إرسال تعليق